Ps-laki vaikuttaa myös vanhoihin eläkevakuutuksiin

Perjantai, 4. joulukuuta, 2009

Asiasanat: Sijoittaminen, Verotus, Ps-tili

Teksti: Antti Lampinen

PS-laki. Ennen verottaja tuki säästäjää vain, jos hän säästi eläkettä varten vapaaehtoiseen eläkevakuutukseen. Säästöjä ei voinut siirtää vakuutusyhtiöstä toiseen.

Eduskunnan perjantaina hyväksymän lain myötä säästäjät voivat säästää suoraan pankkitilille, osakkeisiin ja rahastoihin. Väliin ei enää tarvita vakuutusyhtiötä.

Käytännössä säästöt laitetaan niin sanotulle ps-tilille, jonka sisällä varoja voi siirtää kohteesta toiseen ilman veroseuraamuksia. Säästäjä voi myös siirtää säästöt ps-tililtä toiselle, siis kilpailuttaa palveluntarjoajia.

Uusi laki sallii myös vanhojen vakuutussäästöjen siirron toiseen yhtiöön ilman veroseuraamuksia. Vakuutusyhtiön ei tähän tarvitse suostua, ja vakuutusyhtiöt ovat ainakin vielä nihkeitä vanhojen vakuutusten siirroille.

Säästöjen siirto-oikeus koskee myös hallituksen lakiesityksen antamisen eli 18.9.2009 jälkeen tehtyjä uusia eläkevakuutuksia.

- Ennen lakiesitystä otettujen eläkevakuutusten kannalta suurin muutos on henkivakuutuksen korvauksen verokohtelun muuttuminen, sanoo Veronmaksajain Keskusliiton lakiasiain johtaja Vesa Korpela.

Lähisukulaiset eivät vuoden vaihduttua enää saa verovapaata 35 000 euron osuutta eläkevakuutukseen liitetyn henkivakuutuksen korvauksesta. Kuolemantapauksesta maksettavasta korvauksesta ei kuitenkaan makseta pääomatuloveroa, mutta siitä maksetaan perintövero.

Ennen eläkevakuutuksiin kytkettyjen henkivakuutusten maksut eivät olleet verotuksessa vähennyskelpoisia, mutta ensi vuonna uusien eläkevakuutusten henkivakuutusmaksut ovat vähennyskelpoisia. Ennen 18.9.2009 otettujen eläkevakuutuksien henkivakuutusmaksut eivät edelleenkään ole verovähennyskelpoisia.

Eläkeikä nousee

Uuden lain mukaan eläkesäästöt voi nostaa, kun eläkelain mukainen yleinen eläkeikä on saavutettu. Nyt se on 63 vuotta.

Jos yleinen eläkeikä muuttuu, myös säästöjen noston ikäraja nousee. Eläkeiän muutos koskee myös vanhoja vakuutuksia. 6.5.2004-17.9.2009 solmittujen eläkevakuutusten alin sallittu eläkeikä nousee seitsemän vuoden kuluttua 62 vuodesta 63 vuoteen.

- Vanhojen vakuutusten alin ikäraja on 62 vuotta vuoden 2016 loppuun saakka. Tämän jälkeen vakuutumaksut ovat verovähennyskelpoisia vain, mikäli eläkeikä on lain säätämä yleinen eläkeikä, Korpela sanoo.

Ennen lakiesitystä ostettujen eläkevakuutuksien säästöt saa nostaa eläkeiässä kahden vuoden aikana. Uusi laki pidentää uusien eläkevakuutuksien ja ps-tilien säästöjen nostoajan kymmeneen vuoteen.

Jos säästäjä on pidempään työssä, saa hän nostaa säästöjä nopeammin. Mikäli säästäjä jatkaa töissä 65-vuotiaaksi, saa hän nostaa säästöt kuuden vuoden kuluessa.

Säästäjän pitää nostaa eläkettä tasaisesti koko nostoajan.

Ennen eläkeikää säästöt saa nostettua vain tietyissä erityistilanteissa. Näitä ovat avioero, puolison kuolema, yli vuoden kestänyt työttömyys ja pysyvä työkyvyttömyys.

Eläkesäästämisen veroporkkana pysyy ennallaan, enintään 5 000 euron maksuista saa vuosittain verotuksessa vähentää 28 prosenttia. Vähennysten yläraja on 1 400 euroa. Kun säästäjä sitten eläkkeellä nostaa säästöjään, maksaa hän jokaisesta nostetusta eurosta veroa silloisen pääomatuloverokannan mukaan. Nyt veroa menee 28 prosenttia.

Ikäraja on noussut monta kertaa

Aluksi vakuutussopimusten aikaisin mahdollinen eläkeikä oli 55 vuotta.
Vuonna 1993 eläkeikä nousi 58 vuoteen. Ennen 1.10.1992 solmittujen vakuutusten ikäraja säilyi 55 vuodessa.
Eläkeikä nostettiin 60 vuoteen vuonna 2000.
Vuoden 2004 laki nosti ikärajan 62 vuoteen.
17.9.2009 jälkeen ostettujen eläkevakuutuksen ja ensi vuonna markkinoille tulevien ps-tilien alin eläkeikä määräytyy yleisen eläkeiän mukaan. Nyt alin eläkeikä on 63 vuotta.

Ilmainen uutiskirje

Tilaa Pörssisäätiön uutiskirje. Kirjoita sähköpostiosoitteesi alla olevaan valkoiseen kenttään ja klikkaa sen jälkeen "Tilaan".

Kommentit (7)

1.

PS-tilejä ei ole vielä markkinoitu ahkerasti.

Ei ole tullut vastaan, toki tiedän että lakiesitys on käsittelyvaiheessa, mutta kyllähän rahatahot osaavat tarvittaessa ottaa ennakkoa.
Nyt taitaa kuitenkin olla että tästä ei taida tulla perinteisille ”välimiehille” runsaudensarvea.

Toivottavasti tulee edullisia PS-tilitarjouksia ja sellaisia joissa sijoituspäätökset (sekä väärät että oikeat) saa tehdä myös itse.

2.

Ymmärsinkö oikein,että tähän asti maksettuja eläkesäästöjä ei voi siirtää ns. vapaille markkinoille,vaan ne ovat ”jumissa” hamaan tulevaisuuteen?
Tähän lankaan lensi varmaankin suurin osa eläkesäästäjiä.

3.

4.

Taas yksi sekava artikkeli, eikö näihin löydy kunnon kirjoittajia.

Oma ikivanha eläkevakuutus on edelleen voimassa ja sen nostamisen voi aloittaa 55:na tämän kirjoittaja mitä tahansa. Toki tiedän sen etten siitä maksuja enään voi vähentää verotuksessa, mutten niitä enään maksakkaan. Jos vielä aion säästää niin teen sen tietysti toiseen erilliseen vakuutukseen eri alkamisajalle, mitä tosin en tee.

5.

Tämäkin artikkeli todistaa, kuinka epäselvästä asiasta on kyse, kun puhutaan eläkesäästämisestä. Helposti menevät eläkevakuutus ja tuleva eläkesäästämistuote sekaisin. Ne ovat kaksi eri tuotetta, ja palveluntarjoasta riippuu saako eläkevakuutuksen muuttaa pitkäaikaiseläkesäästämiseksi. 18.9. jälkeen otetut eläkevakuutukset saa joillakin palveluntarjoajilla vaihtaa eläkesäästötuotteeseen. Sitä ennen otetut eläkevakuutukset…tuskinpa, se on vielä vaiheessa.

6.

Nyt loppui viimeinenkin ns. eläkesäästäminen. Ainoastaa suora osakesijoitus tulee vaihtoehdoksi.

7.

Onko tietoa mitä tapahtuu säästöille mikäli kuolla kupsahtaa kesken säästöajan tai ei ole ehtint nostaa rahoja kun esim 2 vuotta ?

Ota kantaa

Tämän jutun kommentointi on suljettu.

Etusivu

Asiasanat